本報太原10月15日訊（記者 王蕾）近日，省民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展局印發(fā)了《高質(zhì)量推進(jìn)民營(yíng)中小企業(yè)規范化股份制改造工作辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），提出力爭全省每年完成100戶(hù)以上民營(yíng)中小企業(yè)股份制改造。

《辦法》明確，要以提升民營(yíng)企業(yè)管理水平為目標，以提高民營(yíng)企業(yè)融資能力為方向，以規范化、高質(zhì)量為指引，按照規范、減負、優(yōu)化的原則，進(jìn)一步規范股改的標準、條件和評審辦法，減少企業(yè)申報材料，減輕企業(yè)負擔，優(yōu)化工作流程，防范工作風(fēng)險，高質(zhì)量引導、推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)開(kāi)展規范化股份制改造，引導民營(yíng)企業(yè)建立現代企業(yè)制度，完善法人治理結構，努力破解民營(yíng)企業(yè)融資難題。

《辦法》確定了獎勵標準，對當年完成股份制改造并入庫的民營(yíng)中小企業(yè)，由省級財政獎勵50萬(wàn)元。從2024年度起，資金獎勵申報范圍為：規模以上工業(yè)、有資質(zhì)的建筑業(yè)、限額以上批發(fā)零售住宿餐飲業(yè)、規模以上服務(wù)業(yè)（簡(jiǎn)稱(chēng)“四上”企業(yè)）、高新技術(shù)企業(yè)、專(zhuān)精特新企業(yè)、市級以上農業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)中的民營(yíng)中小企業(yè)。

《辦法》指出，各級民營(yíng)經(jīng)濟主管部門(mén)在指導企業(yè)股改過(guò)程中，要引導企業(yè)真正改、規范改。如發(fā)現企業(yè)在申報過(guò)程中資料有弄虛作假的，不得推薦或通過(guò)評審；如發(fā)現參與企業(yè)股改的各類(lèi)專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構有幫助企業(yè)資料造假或存在造假行為的，追究相關(guān)法律責任，今后三年內不得參加全省民營(yíng)經(jīng)濟系統各項業(yè)務(wù)工作。

《辦法》自2024年10月8日起施行，有效期五年。

山西省民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展局
關(guān)于印發(fā)《高質(zhì)量推進(jìn)民營(yíng)中小企業(yè)規范化

股份制改造工作辦法》的通知

晉民營(yíng)發(fā)〔2024〕31號

各市發(fā)改委（民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展局）、民營(yíng)經(jīng)濟（中小企業(yè)）發(fā)展促進(jìn)中心：

  為進(jìn)一步做好我省民營(yíng)中小企業(yè)規范化股份制改造工作，促進(jìn)全省民營(yíng)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，根據省委、省政府《關(guān)于印發(fā)<山西省促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展壯大行動(dòng)方案>的通知》（晉發(fā)〔2024〕11號），研究制定了《高質(zhì)量推進(jìn)民營(yíng)中小企業(yè)規范化股份制改造工作辦法》，現印發(fā)你們，請認真遵照執行。

山西省民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展局

2024年9月4日

高質(zhì)量推進(jìn)民營(yíng)中小企業(yè)規范化

股份制改造工作辦法

  為貫徹落實(shí)省委、省政府《關(guān)于印發(fā)<山西省促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展壯大行動(dòng)方案>的通知》精神，進(jìn)一步做好我省民營(yíng)中小企業(yè)規范化股份制改造工作，引導民營(yíng)企業(yè)加強管理，建立現代企業(yè)制度，對接多層次資本市場(chǎng)，促進(jìn)全省民營(yíng)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，現制定如下工作辦法。

  一、總體思想

  深入貫徹中央和省委、省政府關(guān)于促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展的決策部署，以提升民營(yíng)企業(yè)管理水平為目標，以提高民營(yíng)企業(yè)融資能力為方向，以規范化、高質(zhì)量為指引，按照規范、減負、優(yōu)化的原則，進(jìn)一步規范股改的標準、條件和評審辦法，減少企業(yè)申報材料，減輕企業(yè)負擔，優(yōu)化工作流程，防范工作風(fēng)險，高質(zhì)量引導、推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)開(kāi)展規范化股份制改造，引導民營(yíng)企業(yè)建立現代企業(yè)制度，完善法人治理結構，努力破解民營(yíng)企業(yè)融資難題。

  二、目標任務(wù)

  按照省政府重點(diǎn)目標任務(wù)要求，力爭全省每年完成100戶(hù)以上民營(yíng)中小企業(yè)股份制改造。

  三、工作措施

  各級民營(yíng)經(jīng)濟主管部門(mén)要積極作為，主動(dòng)服務(wù)，做好培育服務(wù)工作。

  一要建立股改企業(yè)培育庫。由省民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展局建立省級股改企業(yè)培育庫，作為省上市掛牌后備企業(yè)資源庫的儲備庫，從中選擇有上市意愿且符合相關(guān)條件的股改企業(yè)向省地方金融管理局推薦加入省上市掛牌后備企業(yè)資源庫。各級民營(yíng)經(jīng)濟主管部門(mén)要建立股改企業(yè)培育庫，明確培育方向，及時(shí)指導企業(yè)股改，掌握進(jìn)展情況，確保企業(yè)高質(zhì)量、規范化完成股改。

  二要開(kāi)展政策宣傳。大力宣傳開(kāi)展股改的重要意義，引導企業(yè)通過(guò)股改建立現代企業(yè)制度，切實(shí)提高管理水平，規范管理行為，破解企業(yè)與金融機構的信息不對稱(chēng)問(wèn)題，提高企業(yè)融資能力。以成功的實(shí)例增強企業(yè)的認知度和參與度，帶動(dòng)更多民營(yíng)中小企業(yè)進(jìn)行股改，確保目標任務(wù)圓滿(mǎn)完成。

  三要加強培訓輔導。對納入股改培育庫的企業(yè)要加強工作指導和培訓輔導，組織企業(yè)參加股改及金融知識普及教育培訓，引導企業(yè)正確認識股改目的。在股改過(guò)程中，要積極協(xié)調相關(guān)部門(mén)解決企業(yè)改制過(guò)程中出現的財務(wù)、稅收、土地等問(wèn)題，圍繞規范化股改條件和要求，完善股權、規范賬務(wù)、清晰資產(chǎn)，幫助企業(yè)完成股改，實(shí)現民主決策、合規管理，逐步建立現代企業(yè)制度。

  四要做好協(xié)調服務(wù)。對已經(jīng)完成股改的企業(yè)要加強跟蹤服務(wù)，納入當地重點(diǎn)聯(lián)系企業(yè)庫，常態(tài)化了解企業(yè)需求，為企業(yè)提供融資、人才、技術(shù)等綜合服務(wù)，特別是要大力向金融機構推薦股改企業(yè)，針對性舉辦政銀企對接活動(dòng)，幫助企業(yè)申請股改企業(yè)專(zhuān)項貸款，對接不同層次的資本市場(chǎng)，助力我省民營(yíng)中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

  五要加大扶持力度。為引導民營(yíng)中小企業(yè)開(kāi)展規范化股份制改造，減輕股改過(guò)程中的負擔，各級民營(yíng)經(jīng)濟主管部門(mén)要協(xié)調有關(guān)部門(mén)落實(shí)扶持政策，加大財政資金扶持引導力度，落實(shí)各項獎勵政策，提高企業(yè)股改積極性。

  四、獎勵標準

  按照省委、省人民政府《關(guān)于支持民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展的若干意見(jiàn)》（晉發(fā)〔2018〕37號）和《關(guān)于印發(fā)<山西省促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展壯大行動(dòng)方案>的通知》（晉發(fā)〔2024〕11號）的要求，對當年完成股份制改造并入庫的民營(yíng)中小企業(yè)，由省級財政獎勵50萬(wàn)元。

  五、申報范圍

  從2024年度起，資金獎勵申報范圍為：規模以上工業(yè)、有資質(zhì)的建筑業(yè)、限額以上批發(fā)零售住宿餐飲業(yè)、規模以上服務(wù)業(yè)（簡(jiǎn)稱(chēng)“四上”企業(yè)）、高新技術(shù)企業(yè)、專(zhuān)精特新企業(yè)、市級以上農業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)中的民營(yíng)中小企業(yè)。

  六、獎勵條件

  對符合以下條件的企業(yè)進(jìn)行獎勵：

  1.在我省境內注冊登記并生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，具有獨立企業(yè)法人資格的民營(yíng)中小企業(yè)（企業(yè)規模劃型參照工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號文件確定），股改時(shí)企業(yè)存續期滿(mǎn)三個(gè)完整會(huì )計年度。

  2.企業(yè)在申報獎勵資金前一年度（1月1日到12月31日之間）按照《公司法》及相關(guān)法律法規要求已完成規范化股份制改造，并登記變更為股份有限公司（登記注冊時(shí)即為股份有限公司和進(jìn)行了二次股改的企業(yè)不在獎勵范圍）。

  3.企業(yè)申報獎勵資金時(shí)屬于納入統計部門(mén)聯(lián)網(wǎng)直報的“四上”企業(yè)；高新技術(shù)企業(yè)、專(zhuān)精特新企業(yè)、市級以上農業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。

  4.國家和省限制類(lèi)及淘汰類(lèi)產(chǎn)業(yè)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)、金融服務(wù)業(yè)不予支持。

  5.企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況良好，財務(wù)管理制度健全，股改前一年度主營(yíng)業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入達到一定標準并盈利，其中：

  “四上”企業(yè)中有資質(zhì)的建筑業(yè)企業(yè)要求主營(yíng)業(yè)務(wù)收入達到1000萬(wàn)元及以上；

  高新技術(shù)企業(yè)、市級以上農業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入達到300萬(wàn)元及以上。

  6.企業(yè)達到一定的資產(chǎn)規模，其中：

  交通運輸、倉儲和郵政業(yè)、建筑業(yè)、工業(yè)類(lèi)企業(yè)要求凈資產(chǎn)在500萬(wàn)元以上；其他行業(yè)企業(yè)要求凈資產(chǎn)在300萬(wàn)元以上;

  高新技術(shù)企業(yè)、市級以上農業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)不作凈資產(chǎn)要求；

  對注冊地在原貧困縣的企業(yè)，予以適當傾斜，凈資產(chǎn)指標降低為既定標準的80%（含本數）以上；

  企業(yè)凈資產(chǎn)指標以股改時(shí)的數據為準。

  7.企業(yè)信用要求。列入“信用中國（山西）”經(jīng)營(yíng)異常名錄、嚴重失信主體名單和“國家企業(yè)信用信息公示系統”嚴重違法失信名單的企業(yè)，不得申報。

  8.企業(yè)加入省級股改企業(yè)培育庫或省上市掛牌后備企業(yè)資源庫。

  七、申報資料

  1.山西省民營(yíng)中小企業(yè)股改獎勵資金申請報告；

  2.企業(yè)基本情況、開(kāi)展規范化股份制改造情況及效果介紹；

  3.企業(yè)變更登記前的營(yíng)業(yè)執照（復印件）；

  4.變更為股份有限公司后的營(yíng)業(yè)執照（復印件）；

  5.變更為股份有限公司后，新修訂的公司章程；

  6.企業(yè)提供屬于納入統計部門(mén)聯(lián)網(wǎng)直報的“四上”企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、專(zhuān)精特新企業(yè)、市級以上農業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的有效期內的認定文件或印證資料；

  7.會(huì )計師事務(wù)所出具的股改時(shí)一年一期的財務(wù)審計報告（需提供可查詢(xún)的二維碼）；

  8.律師事務(wù)所出具的能夠證明企業(yè)進(jìn)行了規范化股份制改造的法律意見(jiàn)書(shū)（撰寫(xiě)指引見(jiàn)附件，具體內容可參照新三板法律意見(jiàn)書(shū)）；

  9.資產(chǎn)評估機構出具的評估報告（需提供可查詢(xún)的二維碼）；

  10.企業(yè)與律師事務(wù)所、會(huì )計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構等參與企業(yè)股改的各類(lèi)專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構簽訂的服務(wù)協(xié)議；

  11.企業(yè)若已掛牌或上市，需提供相關(guān)證明材料；

  12.企業(yè)申報資料真實(shí)性的書(shū)面承諾。

  具體申報資料以年度獎勵資金申報通知文件為準。

  上述資料，按照順序，采用A4紙制作成冊，加蓋企業(yè)公章。

  八、申報程序

  1.擬申請獎勵資金的企業(yè)要根據省民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展局的申報通知，在規定的時(shí)限內向注冊地的縣級民營(yíng)經(jīng)濟主管部門(mén)提出書(shū)面申請，并制作申報材料。

  2.縣級民營(yíng)經(jīng)濟主管部門(mén)接到企業(yè)的申請后，負責對申報股改獎勵資金的民營(yíng)中小企業(yè)組織實(shí)地考察和初審。內容包括：確認企業(yè)是否生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常且屬于國家和省規定的非限制類(lèi)及淘汰類(lèi)產(chǎn)業(yè)；判斷企業(yè)是否了解股改的目的和意義及真實(shí)進(jìn)行了股改；核實(shí)企業(yè)是否加入了省級股改企業(yè)培育庫；核對企業(yè)財務(wù)審計報告中主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、凈利潤、凈資產(chǎn)等指標與企業(yè)財務(wù)報表數據是否一致（如不一致，需提供相關(guān)說(shuō)明）；查驗企業(yè)申報資料中涉及有關(guān)資質(zhì)；核對企業(yè)提供的各類(lèi)復印件材料與原件是否一致；在《山西省民營(yíng)中小企業(yè)股改獎勵資金申請報告》填寫(xiě)相應的審核意見(jiàn)，正式行文向市級民營(yíng)經(jīng)濟主管部門(mén)推薦。

  3.市級民營(yíng)經(jīng)濟主管部門(mén)接到縣級民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展主管部門(mén)推薦文件后，需認真審核申報資料，結合當地的產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況，對企業(yè)改制目的、改制過(guò)程、改制結果進(jìn)行綜合評價(jià)，填寫(xiě)相應的審核意見(jiàn)，并正式行文向省民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展局推薦。

  4.省民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展局收到申報資料后組織專(zhuān)家進(jìn)行評審。專(zhuān)家評審重點(diǎn)審核申報資料的完整性、是否符合申報條件等方面，專(zhuān)家評審后出具評審意見(jiàn)。同時(shí)省民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展局向有關(guān)部門(mén)對申報企業(yè)是否屬于有效期內“四上”企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、專(zhuān)精特新企業(yè)、市級以上農業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)等情況進(jìn)行核實(shí)。

  5.省民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展局對評審結果進(jìn)行會(huì )議研究，對符合獎勵條件的企業(yè)進(jìn)行公示，公示無(wú)異議后，向財政部門(mén)提出撥付獎勵資金的申請。

  九、強化監督管理

  各級民營(yíng)經(jīng)濟主管部門(mén)在指導企業(yè)股改過(guò)程中，要引導企業(yè)真正改、規范改。如發(fā)現企業(yè)在申報過(guò)程中資料有弄虛作假的，不得推薦或通過(guò)評審；如發(fā)現參與企業(yè)股改的各類(lèi)專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構有幫助企業(yè)資料造假或存在造假行為的，追究相關(guān)法律責任，今后三年內不得參加全省民營(yíng)經(jīng)濟系統各項業(yè)務(wù)工作。

  本辦法自2024年10月8日起施行，有效期五年?！渡轿魇⌒∑髽I(yè)發(fā)展促進(jìn)局關(guān)于高質(zhì)量推進(jìn)我省中小微企業(yè)規范化股份制改造工作的通知》（晉企發(fā)〔2021〕75號）同時(shí)廢止。

  附件：規范化股份制改造法律意見(jiàn)書(shū)撰寫(xiě)指引

  相關(guān)解讀：關(guān)于印發(fā)《高質(zhì)量推進(jìn)民營(yíng)中小企業(yè)規范化股份制改造工作辦法》的通知的解讀